Lançamentos da locação
Todos os lançamentos financeiros do contrato, ou seja encargos como IPTU, Condomínio, água, energia, gás, taxas de serviço, administração e intermediação, e lançamentos de Aluguel, são criados no objeto Lançamento do contrato, utilizando de base o campo pagante. Todo este processo é automático e será descrito em detalhes neste artigo.
- 1 Regras de negócio
- 2 Operações de sistema
- 2.1 Gerar lançamentos dos contratos (serviço autônomo)
- 2.2 Gerar lançamentos para um contrato
- 2.2.1 Datas para gerações de lançamentos
- 2.2.2 Hipótese 1
- 2.2.2.1 Descrição:
- 2.2.2.2 Exemplo
- 2.2.3 Hipótese 2
- 2.2.3.1 Descrição:
- 2.2.3.2 Exemplo
- 2.2.4
- 3 Regras de negócio
- 3.1 Atualização da data do próximo lançamento
- 3.2 Cálculo do período de apuração
- 3.3 Geração de lançamentos
- 3.3.1 Aluguel
- 3.3.2 Reajuste de Aluguel
- 3.3.3 Taxa de administração
- 3.3.4 IPTU
- 3.3.5 Taxa de serviço para IPTU
- 3.3.6 Condomínio
- 3.3.7 Coleta de lixo
- 3.3.8 Taxa de marinha
- 3.3.9 Taxa de comissão para 13o.
- 3.3.10 Taxa de repasse
- 3.4 Registro do evento "Lançamentos" no contrato
- 3.5 Geração de lançamentos para retenção do IR do locador
- 3.6 Validação do contrato para faturamento
- 3.6.1 Informações gerais do contrato
- 3.6.2 IPTU
- 4 Descrição do processo
- 5 Operações do sistema
- 6 Notas para o administrador
Regras de negócio
Ciclo financeiro do contrato
O lançamento do contrato representa o primeiro evento do ciclo financeiro do contrato de locação,
Lançamento do contrato
O lançamento do contrato representa um evento do contrato de locação que afeta financeiramente duas partes do contrato. Por esse motivo os lançamentos do contrato sempre são gerados em partida dobrada, com dois lançamentos do mesmo valor para creditar e debitar as duas partes afetadas pelo evento.
Tipo de registro
Todo lançamento é associado a um tipo de registro que define a parte afetada pelo lançamento. As opções são:
Tipo de registro | Descrição |
|---|---|
Locador | Afeta o cálculo e geração do repasse |
Locatário | Afeta o cálculo e geração da fatura |
Administradora | Afeta a geração da nota fiscal de serviço |
Tipo de lançamento
Todo lançamento é associado a um tipo que define sua natureza e comportamento.
Tipo de lançamento | Descrição |
|---|---|
Acerto de saldo | Lançamento gerado a partir de um acerto de saldo do contrato |
Aluguel | Lançamento gerado para cobrança do aluguel |
Cobrança DOC |
|
Desconto Concedido | Lançamento gerado a partir de um desconto concedido lançado para um contrato de locação. |
Desconto Fatura |
|
Encargo | Lançamento gerado referente aos encargos do condomínio do imóvel |
IPTU | Lançamento gerado para cobrar o valor mensal do IPTU de um imóvel. |
Juro atraso Fatura |
|
Manutenção |
|
Multa | Lançamento gerado a partir de um recebimento de multa e que deverá ser repassado |
Multa atraso da Fatura |
|
Multa rescisória |
|
Participação da Multa |
|
Reembolso | Lançamento gerado a partir de um reembolso por alguma compensação de valores gerados na locação. |
Retenção IR | Lançamento gerado com o valor referente a retenção de IR, quando existir |
Seguro Incêndio | Lançamento gerado com o valor do seguro incêndio do imóvel, quando existir |
Taxa de Administração | Lançamento gerado para taxa cobrada do locador para administração do contrato |
Taxa de Administração de Condomínio |
|
Taxa de intermediação | Lançamento gerado para taxa de intermediação cobrada para realizar a administração do contrato |
Taxa de lixo | Lançamento gerado para a cobrança da taxa de lixo, quando existir |
Taxa novembro | Lançamento gerado para a cobrança da taxa novembro, quando existir |
Taxa serviço | Lançamento gerado para a cobrança da taxa de serviço, quando existir |
Taxa Marinha | Lançamento gerado para a cobrança da taxa marinha, quando existir |
Valor do Repasse |
|
Reparo | Lançamento gerado para a cobrança de reparos no imóvel, quando existir |
Taxa de repasse | Lançamento gerado para cobrar do locador o custo originado pela transferência de recurso do repasse. |
Taxa de serviço Iptu |
|
Divergência de Recebimento | Lançamento gerado a partir da diferença de recebimento entre o valor recebido e o valor devido |
Situação do lançamento
O lançamento percorre um ciclo que nasce com o evento de origem e termina com a sua contabilização.
Operações de sistema
Gerar lançamentos dos contratos (serviço autônomo)
O sistema executa automaticamente o serviço para geração de lançamentos com intervalo de 3 minutos.
Os contratos selecionados para a execução do serviço devem atender às seguintes regras:
# | Regra | Descrição |
|---|---|---|
1 | Tipo de registro igual a "Locação" | O campo "Tipo de registro" do contrato deve ser igual a "Locação". |
2 | Contrato ativo | O campo "Ativo" deve ser igual a "Verdadeiro". |
3 | Contrato para faturar | O campo "Faturar" deve ser igual a "Verdadeiro". |
4 | Data do próximo lançamento | O campo "Data do próximo lançamento" deve ser igual à data da execução do serviço. |
5 | Situação do lançamento | O campo "Situação do lançamento" deve ser igual a "Pendente". |
Tipo de registro igual a "Locação".
Gerar lançamentos para um contrato
Para gerar os lançamento de um contrato, siga os passos abaixo:
Selecione o contrato de locação para o qual deseja gerar os lançamentos.
Clique no botão "Gerar lançamentos".
Clique no botão "Iniciar".
Sistema executa as ações:
Gerar lançamentos da taxa de administração.
Gerar lançamentos do IPTU.
Gerar lançamentos do condomínio.
Gerar lançamentos da coleta de lixo.
Gerar lançamentos da taxa de marinha.
Gerar lançamentos da taxa de comissão para 13o.
Gerar lançamentos para retenção do IR
Registrar evento "Lançamentos" no contrato.
Datas para gerações de lançamentos
Hipótese 1
Período de apuração: Mês fechado
Tipo de vencimento: Antecipado
Descrição:
Término de apuração = Data dos próximos lançamentos + Quantidade de dias para lançamentos.
Término de apuração = Término de apuração - 1 mês
Término de apuração = Último dia do mês do término de apuração + mês de término de apuração + ano de término de apuração
Início de apuração = Dia 1 + mês término de apuração + ano término de apuração
Término de apuração = Término de apuração + 1 mês (considerando último dia do mês)
Início de apuração = Início de apuração + 1 Mês
Exemplo
Parâmetros
Dia de vencimento = 20
Data dos próximos lançamentos = 05/11/2019
Processamento
Ínicio de apuração: 01/11/2019
Término de apuração 31/11/2019
Hipótese 2
Período de apuração: Mês fechado
Tipo de vencimento: Vencido
Descrição:
Término de apuração = Data dos próximos lançamentos + Quantidade de dias para lançamentos.
Término de apuração = Término de apuração - 1 mês
Término de apuração = Último dia do mês do término de apuração + mês de término de apuração + ano de término de apuração
Início de apuração = Dia 1 + mês término de apuração + ano término de apuração
Exemplo
Parâmetros
Dia de vencimento = 10
Data dos próximos lançamentos = 26/10/2019
Processamento
Ínicio de apuração: 01/10/2019
Término de apuração 31/10/2019
Regras de negócio
Atualização da data do próximo lançamento
O campo "Data do próximo lançamento" é calculado a partir da parametrização "", de acordo com a seguinte fórmula:
"Data do próximo lançamento" = "Data de vencimento da próxima fatura" - "Quantidade de dias para lançamento" + 1 mês.
Cálculo do período de apuração
As datas de início e término para apuração dos lançamentos são calculadas de acordo com o tipo de vencimento do contrato.
Tipo de vencimento | Vencido | Antecipado |
|---|---|---|
Término da apuração | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura + 1 mês - 1 dia |
Início da apuração | Data de vencimento da próxima fatura - 1mês + 1 dia | Data de vencimento da próxima fatura |
Geração de lançamentos
Aluguel
São criados dois lançamentos, para creditar locador e debitar locatário, de acordo com a tabela abaixo.
| Crédito |
|---|---|
Débito | Locatário |
Crédito | Locador |
Tipo de lançamento | Aluguel |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento inverso |
Reajuste de Aluguel
Quando estiver no mês e ano do reajuste do aluguel que está no campo "data do próximo reajuste" no contrato de locação, para o mesmo mês na comparação do campo “data de vencimento da próxima fatura”, dessa forma o sistema realiza a correção do aluguel de acordo com o índice cadastrado para esse contrato, informando o novo valor do aluguel corrigido.
Taxa de administração
Débito | Locador |
|---|---|
Crédito | Administradora |
Tipo de lançamento | Taxa de administração |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento inverso |
IPTU
O valor do IPTU do imóvel pode ser cobrado mensalmente do locador ou do locatário.
O lançamento de IPTU só é gerado quando o campo "Gerar lançamentos para IPTU" do contrato de locação estiver selecionado.
Quando o contrato de locação possui mais de um imóvel, o sistema gera um lançamento de IPTU para cada imóvel do contrato.
O valor do lançamento do IPTU, para cada imóvel, é calculado pela fórmula: "Valor do IPTU" * "Rateio do IPTU".
Quando o "Rateio do IPTU" não for informado, o sistema considera o valor do rateio como 100%.
Quando o "Valor do IPTU" não for informado, o sistema considera o valor como zero.
O lançamento de débito do IPTU é feito de acordo com a definição do campo "Responsável pelo IPTU" do contrato de locação, que pode "Locador" ou "Locatário".
O lançamento de crédito do IPTU é feito de acordo com a definição do campo "Pagante do IPTU" do contrato de locação, que pode ser "Administradora", "Locador" ou "Locatário".
Débito | Responsável pelo IPTU |
|---|---|
Crédito | Pagante do IPTU |
Tipo de lançamento | IPTU |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado |
Histórico | IPTU do imóvel {0} no valor de R$ {1} referente ao rateio de {2}% |
Valor do lançamento | Valor do IPTU |
Contraparte | Número do respectivo lançamento inverso |
Taxa de serviço para IPTU
Quando o campo "Taxa de serviço para encargo" do contrato de locação for maior do que zero e o "Pagante do IPTU" for igual a "Administradora", o sistema gera um lançamento para cobrar a taxa de serviço para IPTU.
O valor da taxa de serviço é calculado a partir do campo "Taxa de serviço para encargo" do contrato de locação que é multiplicado pelo valor do IPTU de cada imóvel.
| Crédito | Débito |
|---|---|---|
Tipo de registro | Pagante do IPTU | Responsável pelo IPTU |
Tipo de lançamento | Taxa de serviço IPTU | Taxa de serviço IPTU |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado | Aprovado |
Histórico | Taxa de serviço de {0}% para pagamento do IPTU do imóvel {1} referente ao rateio de {2}% | Taxa de serviço de {0}% para pagamento do IPTU do imóvel {1} referente ao rateio de {2}% |
Valor do lançamento | Valor da taxa de serviço | Valor da taxa de serviço. |
Contraparte | Número do respectivo lançamento de débito. | Número do respectivo lançamento de crédito. |
Condomínio
| Crédito | Débito |
|---|---|---|
Tipo de registro | Locador | Locatário |
Tipo de lançamento | Aluguel | Aluguel |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento de débito. | Número do respectivo lançamento de crédito. |
Coleta de lixo
Tipo de registro | Locador | Locatário |
Tipo de lançamento | Aluguel | Aluguel |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento de débito. | Número do respectivo lançamento de crédito. |
|---|
Taxa de marinha
Tipo de registro | Locador | Locatário |
Tipo de lançamento | Aluguel | Aluguel |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento de débito. | Número do respectivo lançamento de crédito. |
|---|
Taxa de comissão para 13o.
Tipo de registro | Locador | Locatário |
Tipo de lançamento | Aluguel | Aluguel |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento de débito. | Número do respectivo lançamento de crédito. |
|---|
Taxa de repasse
A taxa de repasse é um valor pago pelo locador para reembolsar a administradora pela despesa financeira cobrada pelo banco quando é feita a transferência de recurso para pagamento do repasse.
Débito | Locador |
|---|---|
Crédito | Administradora |
Tipo de lançamento | Taxa de repasse |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor da taxa de repasse |
Contraparte | Número do respectivo lançamento inverso |
Registro do evento "Lançamentos" no contrato
Tipo de registro | Locador | Locatário |
Tipo de lançamento | Aluguel | Aluguel |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento de débito. | Número do respectivo lançamento de crédito. |
|---|
Geração de lançamentos para retenção do IR do locador
Tipo de registro | Locador | Locatário |
|---|---|---|
Tipo de lançamento | Aluguel | Aluguel |
Data do lançamento | Data de vencimento da próxima fatura | Data de vencimento da próxima fatura |
Situação | Aprovado | Aprovado |
Histórico | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" | Aluguel referente ao período de "Início de apuração" a "Término de apuração" |
Imóvel | Imóvel principal do contrato | Imóvel principal do contrato |
Valor do lançamento | Valor do aluguel corrigido | Valor do aluguel corrigido |
Contraparte | Número do respectivo lançamento de débito. | Número do respectivo lançamento de crédito. |
Validação do contrato para faturamento
Antes de gerar os lançamentos, o sistema verifica se o contrato de locação atende as seguintes condições:
Informações gerais do contrato
Regra | Mensagem de erro |
|---|---|
Contrato ativo | O campo "Ativo" do contrato deve estar selecionado. |
Apto para faturamento | O campo "Faturar" do contrato deve estar selecionado. |
Data de início de vigência |